中捷:就大股東占用資金事件發(fā)布整改方案
- 今天上午，中捷縫紉機股份有限公司發(fā)布了《關(guān)于大股東占用資金浙江證監(jiān)局責(zé)令整改的整改方案》。該方案對公司大股東占用上市公司資金問題做了深刻反思，并在四方面提出整改措施。
2008年5月8日，公司接到浙江證監(jiān)局“浙證監(jiān)上市字[2008]61 號”《責(zé)令整改通知》（以下簡稱通知）后，立即組織董、監(jiān)事、高級管理人員對通知中所列問題進行認(rèn)真分析和研究，根據(jù)通知要求制定了切實可行的整改措施，并提交公司第三屆董事會第八次臨時會議和第三屆監(jiān)事會第七次會議審議通過。
一、董事會、監(jiān)事會對大股東占用上市公司資金問題進行深刻反思，深入分析問題之所以能夠產(chǎn)生和長期隱瞞的原因，針對性地提出解決和防治方案，維護上市公司的合法利益。
整改說明及措施：公司雖然建立了一套相對完整、且符合公司實際情況的內(nèi)部控制制度，但由于制度規(guī)范仍待完善及制度執(zhí)行力欠缺，致使出現(xiàn)大股東避開公司各項內(nèi)控程序違規(guī)占用公司資金的情況。公司董事會、監(jiān)事會將以此為教訓(xùn)，努力加強公司制度建設(shè)，提高全體董、監(jiān)事、高管及相關(guān)人員的法律意識，嚴(yán)格按照法律、法規(guī)及公司規(guī)章制度運作，促進公司更快更好的發(fā)展。
具體整改措施如下：1、成立了稽查部，對公司各項規(guī)章制度的實施進行監(jiān)督、檢查；2、依據(jù)中國證監(jiān)會、財政部有關(guān)規(guī)定，制定《內(nèi)部審計控制制度》、《資金使用管理辦法》；3、加強銀行預(yù)留印鑒的管理；4、加強對全體董、監(jiān)事、高管相關(guān)法律法規(guī)培訓(xùn)，增強其法律意識；5、進一步發(fā)揮董事會審計委員會職能，加強內(nèi)部審計。
二、董事會、監(jiān)事會對近兩年來自身工作進行自查，認(rèn)真查找不足并提出改進措施，說明是否切實做到勤勉盡責(zé)。對公司治理進行自查，提出完善措施。
整改說明及措施：公司董事會、監(jiān)事會按照《公司法》、《公司章程》、會議議事規(guī)則等法律、法規(guī)及規(guī)范性文件規(guī)定開展工作，保證股東大會決議順利執(zhí)行，按時出席董事會、監(jiān)事會，認(rèn)真審議各項議案，在充分論證基礎(chǔ)上做出判斷并表決，在證監(jiān)會（浙江監(jiān)管局）、深圳證券交易所規(guī)則指引下制訂完善了各項內(nèi)控制度。與經(jīng)營層各司其職，對公司重大事項作出科學(xué)、有效的決策并予以執(zhí)行，對公司和全體股東負(fù)責(zé)。出現(xiàn)大股東違規(guī)占用公司資金的情況，主要原因為：制度執(zhí)行力欠缺，致使大股東避開公司各項內(nèi)控程序違規(guī)占用公司資金，內(nèi)部控制監(jiān)督不充分。
公司董事會、監(jiān)事會將以此為鑒，努力加強和完善公司制度建設(shè)，獨立董事、監(jiān)事會高度重視，對董事、高管的日常行為進行有效監(jiān)督，切實履行職責(zé)，維護公司和全體股東利益。
三、公司對內(nèi)控制度、特別是財務(wù)管理制度的制訂和執(zhí)行情況進行認(rèn)真自查，重點對重大事項決策、大額資金使用、重要崗位安排等方面進行檢查。對內(nèi)控制度不健全和執(zhí)行不到位的問題針對性地提出整改措施。
整改說明及措施：2002 年12 月，公司一屆董事會第五次會議審議通過了《財務(wù)管理制度》，該制度從公司內(nèi)部財務(wù)管理體制、資金籌集、貨幣資金管理等15個方面對公司財務(wù)全面規(guī)范運作、對經(jīng)理層、財務(wù)負(fù)責(zé)人及財務(wù)工作人員的行為、權(quán)限做出規(guī)定。由于沒有高度重視規(guī)章制度對促進公司規(guī)范化運營的作用，該制度并沒有得到嚴(yán)格執(zhí)行，對有關(guān)資金方面的重大決策、大額資金使用的審批權(quán)歸屬董事長一人，現(xiàn)金出納為董事長親戚并可以取得全部銀行預(yù)留印鑒，公司內(nèi)控存在一定漏洞。
今后不僅要針對內(nèi)控容易出現(xiàn)疏漏的環(huán)節(jié)制訂各項規(guī)范制度外，還應(yīng)該對規(guī)范制度的執(zhí)行進行實時監(jiān)督，確保制度有效執(zhí)行，做到有制度可依，有制度必依。
四、董事會、監(jiān)事會對公司重要崗位的人員和工作進行檢查，督促公司對重要崗位的不合適人選進行更換。
整改說明及措施：公司準(zhǔn)備對重要崗位工作人員進行人事調(diào)整，并將制訂重 要崗位人員工作守則。今后公司將更加審慎對待重要崗位（特別是資金流轉(zhuǎn)崗位） 人事聘用，全面考察人員適合度，維護公司資金安全。
