珠三角加工貿(mào)易轉型升級 制鞋世家遷徙之旅

      2011年8月23日，商務部、海關總署等幾部委聯(lián)合發(fā)布《關于建設珠三角加工貿(mào)易轉型升級示范區(qū)的指導意見》，其提出，力爭用3年完成珠三角示范區(qū)的加工貿(mào)易初步轉型。

       接近商務部的人士解讀，這一表述背后，意味著廣東獲得了三年的過渡期，在這三年內(nèi)自發(fā)地進行加工貿(mào)易的轉型升級，而中央在政策面上暫時不會施壓。“迫于節(jié)能減排的壓力，加工貿(mào)易禁止類目錄可能會略有擴容，但是大的政策面暫時難有調整。”這位人士告訴記者。

       商務部時評專家、清華大學中美關系研究中心研究員周世儉說，加工貿(mào)易在中國改革開放的前二十年功不可沒，促進就業(yè)，增加稅收，引進了先進的管理和技術。

       國家科技部早前的一份關于加工貿(mào)易的研究課題顯示，在1991年-2003年間，中國的加工貿(mào)易每增長一個百分點，GDP就增長0.761個百分點，其中，加工貿(mào)易進口的貢獻率為47%，加工貿(mào)易進口的貢獻率為53%。

       然而，加工貿(mào)易兩頭在外的特征，也吹出一個看似繁茂、實則“浮腫”的中國外貿(mào)。2005年以來，中國居高不下的外貿(mào)順差頻頻引來國際壓力，人民幣也不得不駛上升值之路。

       事實上，如果扣除掉加工貿(mào)易產(chǎn)生的順差，中國外貿(mào)將出現(xiàn)大額的貿(mào)易逆差。三十年的外貿(mào)結構固化帶來的轉型阻礙，正是加工貿(mào)易政策遭遇調整的直接原因。

       代工者的命運

       張漢文是中國大陸施行加工貿(mào)易政策的典型獲益者之一。

       張是全國臺商總會的首任會長，也曾任東莞臺商協(xié)會會長，他在大陸的第一個工廠正是一家皮鞋的代工廠。和多數(shù)珠三角的港資、臺資企業(yè)一樣，工廠的發(fā)展得益于改革開放之初的加工貿(mào)易優(yōu)惠政策。國外客戶提供皮革等料件，按照其提供的設計樣本在國內(nèi)加工制成皮鞋后，再出口給客戶——整個流程沒有關稅，企業(yè)需要做的就是承諾這些皮鞋全部出口，不內(nèi)銷。

       政府免除料件進口17%的增值稅，使得企業(yè)可以簡單賺取代工費，不用考慮原材料的采購、研發(fā)設計、后期渠道甚至人民幣升值、出口退稅政策調整的諸多問題，只要有機器、廠房、廉價的勞動力、加工貿(mào)易的經(jīng)營權以及國外客戶的訂單，這攤生意就能舒舒服服地運轉下去。

       張漢文出生在臺灣的制鞋世家，在1991年到東莞設立第一家大陸工廠、開通第一條生產(chǎn)線時，其在臺灣已經(jīng)擁有5條生產(chǎn)線，常年握著耐克、阿迪達斯這類大客戶的訂單。他在東莞設廠的嘗試極為成功，便宜的勞動力和優(yōu)惠的政策使得利潤率一度高達40%，1994年，張漢文在臺灣的制鞋生產(chǎn)線已經(jīng)悉數(shù)轉移至東莞。

       上世紀90年代初的東莞樟木頭，用張漢文的話說，整個都是小山頭，道路等基礎設施并不齊全，連出租車也都沒有，唯一的交通工具就是“模特車”。現(xiàn)如今，代工者們聚集的東莞已經(jīng)成了世界工廠，更有了“東莞塞車，世界缺貨”的說法。

       張漢文的富華鞋業(yè)也在這樣的變遷中從一條生產(chǎn)線發(fā)展至十多條生產(chǎn)線，200-300人的小廠擴張成數(shù)家數(shù)千人的大廠，從早期1000萬美金左右的皮鞋出口額提升至1億美金左右的出口額。

       不過，這樣的好日子似乎已經(jīng)到頭。

       張漢文坦言，當前的環(huán)境和當初已無法相比。采購商們的訂單要求日漸嚴苛，勞動力不再那么便宜，人民幣匯率的不穩(wěn)定以及加工貿(mào)易政策還能延續(xù)多久，都已成為懸在企業(yè)頭上的達摩克里斯之劍?？吹玫降氖?，過去40%的高額利潤早已不能為繼，當前大部分代工鞋廠的凈利潤水平僅有1%，富華鞋業(yè)因為代工的功能性鞋類產(chǎn)品，利潤率稍高一些可到5%。

       按照最悲觀的情況估算，如果加工貿(mào)易取消，或者說鞋類產(chǎn)品被列入加工貿(mào)易禁止類目錄，那么張漢文要延續(xù)當前這攤制鞋的生意就必須轉而從事一般貿(mào)易，那么再進口原材料時就需要繳納17%的增值稅。根據(jù)現(xiàn)行的出口退稅率15%，這2%的稅收就將是政策調整后張漢文需要多支付的成本。而不得不考慮的是，倘若出口退稅率在今后再出現(xiàn)下調，那么這一負擔還將不斷加大。

       如果鞋類列入加工貿(mào)易限制類目錄，那么在進口料件時，張漢文就需要將相當數(shù)額的保證金存入海關指定的賬戶，待出口核銷后，才能拿回保證金，這一曾經(jīng)短暫出臺過的“臺賬實轉”措施實則抑制了加工貿(mào)易企業(yè)的資金流轉。有估算稱，僅紡織服裝、鞋帽、箱包等輕紡行業(yè)的加工貿(mào)易企業(yè)需要繳納的保證金就高達200億元。
 

      勞動力的短缺也是讓生意難以為繼的重要原因。

       同為臺資的南海金履鞋業(yè)總經(jīng)理劉坤說，勞動力成本已經(jīng)從2008年之前的1000元左右，上漲至目前超過2000元，然而這樣的薪酬仍然很難留住工人。就在去年的幾次大陸臺商聚會上，不少臺商都已經(jīng)萌生去意。

       劉坤在大陸已經(jīng)不再追加投資，選擇守住當前的訂單和工廠，張漢文也在評估外遷的種種風險之后，選擇繼續(xù)留守東莞。

       不過也有工廠選擇了繼續(xù)遷徙。

       臺灣永京集團1980年末到珠三角設鞋廠以來，當前廣東數(shù)家工廠合計月產(chǎn)能已經(jīng)超過400萬雙，雖然廣東工廠的產(chǎn)量占比仍然位居第一，但今年幾乎已經(jīng)沒有增幅，而江西、湖南、越南、印尼等地的工廠產(chǎn)量卻在大幅地增長。

       通過加工貿(mào)易這樣的貿(mào)易方式，盤踞珠三角這20年，這家公司手中已經(jīng)牢牢攥著耐克和阿迪達斯這樣的優(yōu)質采購商。

       2006年前后，國內(nèi)外貿(mào)政策全面收緊，出口退稅率的下調、人民幣的升值，最重要的是，臺資鞋業(yè)賴以生存的這種加工貿(mào)易模式逐步收縮調整的呼聲日漸高漲。當時的珠三角，也正迫切想要將制鞋、成衣這類加工廠騰挪出去，為資本密集型、技術密集型產(chǎn)業(yè)進駐留出空間。

       順應了這一政策引導的轉移，2007年，永京集團在江西設置了自己的第一家內(nèi)陸工廠，設定月產(chǎn)能70萬

       雙鞋，吸納工人大約2000人。

       這種觀望性、試探性的布點，暫時還沒見到多大的成效。如今，公司的大部分產(chǎn)能仍然集中在廣州、清遠等區(qū)域，“廣東省內(nèi)工廠的產(chǎn)能每月接近400萬雙，最主要的是，工藝稍微復雜的產(chǎn)品仍然只能放在廣東加工。”該公司人士說。

       實際上，這樣的產(chǎn)能遷徙和調整要追溯到2004年。

       當時，耐克這類的采購商雖然已經(jīng)將中國作為最主要的采購國，但是其全球采購版圖中，勞動力更便宜的越南、印尼等地的采購份額正在急速上升。

       東南亞地區(qū)的勞動力價格普遍低于珠三角，廣東雇傭一個普通工人的月成本一般在2000元左右（涵蓋社保、公積金等各項成本），而印尼等地雇傭成本還不及1000元。

       不過，采購商們發(fā)現(xiàn)，不論是生產(chǎn)效率還是工藝水平，東南亞等地工廠仍然比不上珠三角的工廠，而后者還在高端產(chǎn)品制造上仍然占有優(yōu)勢。

       讓珠三角的工廠主們?nèi)ソ?jīng)營、管理越南等地的工廠，這一想法開始在采購商中間發(fā)酵。

       在經(jīng)過數(shù)年的采購經(jīng)驗積累和深度分析后，這些大型的跨國采購商們開始推動永京這類的臺資鞋企趕赴東南亞投資設廠。

       “參股合作或者是全面收購當?shù)氐墓?，是主要的兩種方式。”前述人士說，這些工廠大部分都已經(jīng)為采購商們供貨數(shù)年，其根植多年的背景，使得初來乍到的珠三角的工廠主們不用過多憂慮當?shù)氐娜嗣}、政策環(huán)境等因素。

       耐克們最初的考慮本來是幫助當?shù)氐墓┴浬烫嵘に嚭托剩?006年前后的貿(mào)易環(huán)境變化，尤其是勞動力成本的逐步提高，使得更多的產(chǎn)能自發(fā)從珠三角遷徙了出去。以永京的工廠為例，雖然他目前仍有接近400萬雙的月產(chǎn)能安置在廣東，但經(jīng)過這五六年的發(fā)展，他放在東南亞地區(qū)的產(chǎn)能，也已經(jīng)基本接近這一數(shù)值。

       不過，“采購商還不放心把工藝復雜的產(chǎn)品放到內(nèi)陸或東南亞生產(chǎn)。”前述人士說，工廠的遷徙路線取決于這些地區(qū)工廠對復雜工藝的掌握程度、以及勞工成本的下一步變化。

       事實上，嚴格比照兩地的綜合成本，很難說目前的東南亞就更具優(yōu)勢。上述人士說，一雙鞋的綜合成本中，占比最大的材料成本各個地區(qū)采購價格基本相當，勞動力的價格和效率、綜合的管理運營成本就成了各個區(qū)域的競爭點所在。