中捷股份巨資被占面臨集體訴訟

      雖然證監(jiān)會已經(jīng)對中捷股份(002021)等上市公司的違規(guī)事件進行了處罰，但仍然沒有人為在此期間因上市公司虛假陳述給投資者造成的損失埋單。近日，上海著名證券維權(quán)律師宋一欣、張瑜宣布，向廣大受損的中捷股份投資者公開征集訴訟委托，將代理投資者對中捷股份提起民事賠償訴訟，這將是第一家因大股東占資而被起訴的上市公司。
　　
    拍案而起 律師公開征集訴訟委托  

　　7月2日，宋一欣、張瑜宣布：公開征集中捷股份小股東的訴訟委托，緣由是該上市公司公告此前一直沒有披露挪用資金的事實，侵犯了小股東的知情權(quán)，已構(gòu)成虛假陳述，由此造成的損失理應(yīng)由該上市公司及大股東賠付。“半天時間已接到20、30個電話咨詢此事，目前具體的股份還不清楚。”宋一欣周四對本報記者表示，“訴訟并沒有具體的股份限制，就算有一份也要提起訴訟。” 

　　今年4月前買入可訴訟 

　　據(jù)宋一欣介紹，該案虛假陳述實施日為2006年8月23日(公司2006年中報公布日)至2007年8月31日(公司2007年中報公布日)之間，虛假陳述揭露日為2008年4月22日，即中捷股份發(fā)布《關(guān)于中捷控股集團有限公司違規(guī)占用資金導(dǎo)致中捷股份可能被實行退市風(fēng)險警示的提示性公告》之日。 

　　訴訟時效自證監(jiān)會行政處罰決定作出之日起2年，即2010年7月1日截止。起訴中捷股份的投資者必須符合如下交易條件：2008年4月22日前買入中捷股份股票并持有且存在損失。 

　　此前，知名財務(wù)打假專家夏草也表示，中捷股份在增發(fā)招股書中隱瞞了巨額占資事實，已構(gòu)成欺詐發(fā)行股票行為。根據(jù)相關(guān)法律，中捷股份行政處罰書一旦下達，投資者就可以據(jù)此向法院提起侵權(quán)訴訟，要求法院認定股票認購無效，要求中捷股份退還募資，并賠償認購者相應(yīng)損失。 

　　流通股東損失約為5.90億 

　　然而，業(yè)內(nèi)人士表示，由于市場低迷，中捷股份小股東面臨的損失尚無法確切估計。該股最高價為17.5元，昨日收盤價為5.56元，跌幅達68.23%，而大盤在此期間也已跌去53.74%。“相對來說，根據(jù)上市公司所屬行業(yè)在此區(qū)間的跌幅估算，得出的流通股東受損情況相對較為精確。”一位資深業(yè)內(nèi)人士告訴記者。 

　　Wind資訊中的制造業(yè)指數(shù)(399130)在此期間也由1562.13點跌至847.40點，指數(shù)跌幅達45.75%，則如此計算，中捷股份超過行業(yè)指數(shù)的22.48%跌幅即大概可以當(dāng)作是虛假陳述所造成的損失，依1.5億股流通股本計算，則流通股東遭受損失約為5.90億元，這也正是上市公司及其相關(guān)高管應(yīng)該賠償?shù)摹?nbsp;

　　對此，記者致電中捷股份董秘辦公室。該辦公室林小姐表示，目前公司還沒有接到來自投資者的訴訟請求，她對此不做任何評價。當(dāng)記者問到公司哪位高管可就此事作出解釋時，林小姐表示，“現(xiàn)在處于敏感期，公司會議要求不要接受采訪，董秘也正在出差。” 

　　事件回放平均每月占用資金2億 

　　中捷股份縫紉機有限公司地處浙江臺州玉環(huán)，是中國縫紉機行業(yè)第一家上市民營企業(yè)，但今年4月22日公司公告顯示，中捷控股集團違規(guī)占用資金導(dǎo)致中捷股份可能被實行退市風(fēng)險警示，這一提示讓所有的投資者都懵了。 

　　根據(jù)公司公告表明，公司實際控制人、身兼公司董事長的中捷控股集團有限公司董事局主席蔡開堅向有關(guān)監(jiān)管部門匯報了在公司董事會不知情的情況下，中捷控股集團有限公司占用公司資金的違規(guī)事實。公司董事會經(jīng)認真核實發(fā)現(xiàn)：實際控制人蔡開堅在未經(jīng)任何審批程序的情況下，自2006年起指示公司相關(guān)人員多次直接或間接向中捷控股集團有限公司劃撥資金，相應(yīng)資金月平均占用額約2億元。 

　　經(jīng)董事會核實，大股東違規(guī)占用的該部分資金已于2008年4月21日前全部歸還上市公司。2008年4月18日，公司接到浙江證監(jiān)局立案調(diào)查通知書：因公司涉嫌存在證券違法違規(guī)行為，根據(jù)證券法有關(guān)規(guī)定，對公司進行立案調(diào)查。4月30日，公司再發(fā)提示性公告，稱大股東占用公司資金1.70億元已全部收回，根據(jù)相關(guān)規(guī)定，公司股票不存在退市風(fēng)險，公司股票交易也不會因此實行退市風(fēng)險警示。 

　　5月16日，深交所在查明情況后，對蔡開堅違規(guī)占用公司資金的相關(guān)責(zé)任人給予了公開譴責(zé)處分。同時，深交所公開認定中捷股份董事蔡開堅、財務(wù)總監(jiān)唐為斌不適合擔(dān)任上市公司董事、監(jiān)事、高級管理人員。5月26日，蔡開堅等多名公司高管舉行公開致歉說明會。同一日，蔡開堅、唐為斌等6位高管集體請辭。 

　　7月1日，證監(jiān)會對中捷股份給予警告，并處以30萬元罰款，同時對蔡開堅和唐為斌給予警告，并分別處罰30萬元和5萬元。同時，證監(jiān)會對蔡開堅實施市場禁入制度，自宣布決定之日起，蔡開堅5年內(nèi)不得從事證券業(yè)務(wù)或擔(dān)任上市公司董事、監(jiān)事和高級管理人員職務(wù)。 

　　記者觀察真實性承諾其實是一個謊言 

　　蔡開堅、唐為斌多次在年報中聲明：“保證本年度報告中財務(wù)報告的真實、完整”。然而，問題還是發(fā)生了。投資者不禁要問：當(dāng)初高管們的所謂“真實性承諾”難道僅僅是例行公事嗎？難道高管們在承諾的時候就沒有想到有一天自己會為此承擔(dān)責(zé)任嗎？ 

　　此外，立信會計師事務(wù)所已連續(xù)七年為中捷股份年報進行審計，然而，記者翻閱中捷股份2005年、2006年報時表現(xiàn)，當(dāng)年立信會計師出具的是“標準無保留意見”的審計報告，只有在2007年度在占資事件已曝出時才出具了標準帶強調(diào)事項段的無保留意見審計報告，在此事件中，審計機構(gòu)是否也應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任呢？ 

　　    事實上，A股目前財務(wù)造假、大股東違規(guī)占資、內(nèi)幕交易等案例層出不窮，就在7月2日，高新張銅(4.43,0.11,2.55%,吧)(002075)公告也披露，因涉嫌違反證券法律法規(guī)，公司受到證監(jiān)會的立案調(diào)查，雖然公告并沒有對具體的涉嫌違規(guī)內(nèi)容作出說明，不過，業(yè)內(nèi)人士分析稱，高新張銅前后披露的會計數(shù)字有重大失誤，涉嫌違法會計法和會計準則，并在此期間高管大量減持公司股票，故難逃內(nèi)幕交易嫌疑。 

　　商報評論：告中捷股份小股東有理 

　　小股東狀告中捷股份的消息，令人感慨不已。 

　　大股東或控股股東占用、挪用上市公司巨額資金情況，在A股十分普遍。許多上市公司之所以上市，就是為了方便上級單位、控股股東、大股東撈錢、聚錢，或者說得好聽一點叫集資。雖然占用挪用資金者做得很秘密，但股市中人對此不會一無所知。 

　　對此，一般投資者似乎也不太計較，尤其在牛市時期，投資者更不理會之，只要股票上漲能賺到錢就好?，F(xiàn)在股市大挫，股價大跌，股民要告上市公司了。中捷股份作假是2006年8月23日至2007年8月31日，那段時期正值股市瘋漲。因此，也有人對小股東告上市公司小有微詞。 

　　照理，企業(yè)巨額資金被占被挪，企業(yè)資金周轉(zhuǎn)不靈，業(yè)績不會好。可是，在我國股市，上市公司的信息可以瞞著不向公眾透露，業(yè)績差的公司股票在牛市中也會大漲特漲。這是不正常的。 

　　上市公司比一般企業(yè)更符合現(xiàn)代企業(yè)標準之一，就是企業(yè)信息公開透明。現(xiàn)在小股東告上市公司虛假陳述，侵犯小股東利益，在法律上甚至道義上都是站得住腳的。
 
　　這次小股東狀告中捷股份，由律師出頭征集小股東訴訟委托。這樣打證券官司很好。
 
　　美國證監(jiān)部門人很少，但它的效率似乎很高，證券犯罪一旦被發(fā)現(xiàn)，總能受到嚴厲處罰。那么，它有什么好辦法呢？ 

　　美國證券市場的監(jiān)督機制，最簡單實用的辦法，就是把所有可以公布的信息制成光盤，以極低的價格出售。這些光盤的最主要買主，除了投資者和機構(gòu)，就是律師——他們會千方百計地從中找犯罪或違規(guī)線索，一旦被他們逮著，就立刻提起訴訟或提請仲裁。 

　　律師可能出于公義，可能只是為了自己的經(jīng)濟利益。不管怎么樣，他們這樣做，從全社會角度說，就增加了上市公司和各類機構(gòu)違法違規(guī)的成本，從而實際上維護了證券市場的公正。 

　　從上面兩點來看，小股東告中捷股份，對規(guī)范我國股市、促進中國資本市場的制度建設(shè)，是有好處的。